TriRefund – Quellensteuer-Rückerstattung

Die Rückforderung ausländischer Quellensteuer ist oft ein Hindernislauf: zahlreiche Papierformulare, Sprachbarrieren und endlose Erstattungsfristen.

Eine Steuerrevolution im Gange

Die Europäische Union hat die FASTER-Richtlinie (Faster and Safer Relief of Excess Withholding Taxes) verabschiedet, die die Erstattungsverfahren für Quellensteuer auf Dividenden und Zinsen digitalisieren, harmonisieren und drastisch beschleunigen soll.

Wann kommt das?

Die Mitgliedstaaten haben bis Ende 2028 Zeit, die Richtlinie umzusetzen; das effektive Inkrafttreten ist auf den 1. Januar 2030 festgelegt.

Die Finanzakteure bereiten sich bereits heute vor.

Die 3 Säulen der FASTER-Revolution

1. Die digitale Ansässigkeitsbescheinigung (eTRC)

Schluss mit Papier. Eine einzige elektronische Bescheinigung, innerhalb von 14 Tagen ausgestellt und in der gesamten EU anerkannt.

2. Zertifizierte Finanzintermediäre (CFI)

Ein nationales Register zertifizierter Finanzinstitute, die berechtigt sind, Anträge in Ihrem Namen deutlich reibungsloser zu bearbeiten.

3. Garantierte „Fast-Track"-Verfahren

Die Richtlinie schreibt zwei schnelle Methoden vor:

Relief at Source: Der korrekte Steuersatz wird direkt bei Zahlung der Dividende angewandt.
Quick Refund: Zu viel gezahlte Steuer muss innerhalb von strikt 60 Tagen erstattet werden.

Was sollten Sie heute tun?

Privatanleger

Optimieren Sie weiterhin Ihre Portfolios und fordern Sie Ihre laufenden Steuern zurück. Heute liegen gelassenes Geld ist endgültig verloren.

Finanzintermediäre (Verwalter, Family Offices)

Beginnen Sie, Ihre Kundendaten und Ihre Verwahrkette zu prüfen. Der CFI-Status erfordert eine Aufrüstung Ihrer Reporting-Systeme.

Bereiten Sie sich auf die FASTER-Richtlinie vor